Dans ce cadre, il convient de bien cerner vos besoins en trésorerie tout comme vos excédents. C’est à ce dernier point que nous nous consacrons ici : 

Excédent de trésorerie : de quoi s’agit-il ?

L’excédent de trésorerie d’exploitation peut se définir comme la différence (ou le solde) entre les recettes et les dépenses d’exploitation d’une entreprise active. C’est une variation déterminée par les ressources d’exploitation générées par l’activité de l’entreprise.  Ces calculs sont établis à l’aide du plan de trésorerie dans un tableau de flux de trésorerie.  Cet écart positif entre les encaissements et les décaissements est un gage significatif de prospérité pour l’entreprise et un facteur important de prévention des risques de banqueroute. De plus, une bonne gestion de votre excédent permet des placements financiers sécurisés. Vous pouvez également vous orienter sur des investissements stratégiques, contribuant à la croissance de votre entreprise et à l’optimisation de son capital. Concrètement, cela signifie que vous êtes en capacité de vous dégager du cash flow.

Pour une meilleure gestion de votre trésorerie, optimiser vos placements financiers et sécuriser vos investissements, nous avons réuni un réseau d’experts prêts à vous accompagner.

Calcul de l’excédent de trésorerie

L’excédent de trésorerie est un indicateur de mesure de la bonne santé financière de l’entreprise car il permet de contrôler la capacité d’autofinancement de celle-ci. Grâce à cet excédent, vous pouvez envisager des placements financiers à faible risque ou des investissements stratégiques, renforçant ainsi la croissance et la pérennité de votre entreprise. C’est donc un indicateur de croissance et de pérennité.

L’excédent de trésorerie est obtenu en retranchant de l’excédent brut d’exploitation (EBE) la variation du besoin en fonds de roulement (BFR) sur un exercice comptable donné. Une gestion efficace de cet excédent permet de le diriger vers des investissements rentables ou des placements financiers optimisés, augmentant ainsi le capital de la société.

Sa formule de calcul est la suivante : 

Excédent de trésorerie = encaissements sur ventes – décaissements sur achats. 

L’excédent de trésorerie : en quoi est-il bénéfique pour l’entreprise ?

Un excédent de trésorerie élevé peut résulter d’une dépense d’investissement ou d’un placement financier ayant permis d’améliorer le cycle d’exploitation de l’entreprise. La résultante immédiate peut être l’augmentation du rendement de ces placements. Il faudra dès lors que l’entreprise surveille cette croissance sur plusieurs exercices pour s’assurer de sa récurrence et de la gestion des risques associés.

Un excédent de trésorerie est la traduction d’une gestion financière adéquate et de la génération de marge bénéficiaire dont l’importance est très suivie par les actionnaires. Cette situation permet également de réaliser des placements financiers stratégiques et de diversifier les investissements grâce aux surplus de liquidités générées.

L’excédent de trésorerie est un signal très positif car il indique que l’entreprise dépense moins de capitaux qu’elle n’en génère. Toutefois, il n’est pas conseillé que l’excédent de trésorerie soit stagnant ou inactif. En effet, l’entreprise gagnerait à augmenter les revenus du patrimoine grâce à des placements ou des investissements dynamiques tout en limitant les risques.

La gestion de trésorerie comporte de nombreux paramètres et n’est qu’un indicateur de votre santé financière.  Si vous en ressentez le besoin, notre équipe d’experts dédiés FinKey est là pour vous accompagner avec des conseils financiers personnalisés.

Comment gérer efficacement l’excédent de trésorerie ?

Les dirigeants d’entreprise se retrouvent souvent désarmés face à un excédent de trésorerie important non-prévisionnel. Ils ne savent pas concrètement quoi en faire. Pourtant, il existe des moyens astucieux de gérer efficacement un excédent de trésorerie. Pensez aux placements financiers, la diversification des investissements, et la mise en place d’une stratégie de gestion des risques.

Servir comme caisse d’urgence

L’excédent de trésorerie peut servir à faire face aux imprévus en cas de besoin de liquidités pour des opérations financières quotidiennes ou répondre à des urgences. Le surplus de liquidité peut permettre de rembourser des emprunts, faire face à des surcroîts imprévus de dépenses, revoir le plan d’échelonnement des dettes, ou encoree assumer des effets de BFR.

Financer des projets d’investissement

Si vous n’êtes pas en défaut ou retard de paiement auprès de vos créanciers et fournisseurs, les excédents de trésorerie peuvent être utilisés pour de l’autofinancement : 

• Financer des projets d’investissement
• De ouvelles immobilisations comme l’acquisition de matériel, de machines ou de tout type d’équipements susceptibles d’augmenter la capacité de production.
• L’extension de locaux ou l’acquisition de l’immobilier d’entrpris
• Se lancer dans la diversification dans une nouvelle activité
• Se lancer sur un nouveau marché

Investir via des placements financiers

Les excédents de trésorerie peuvent également être utilisés via des placements financiers, tels que les dépôts à terme (DAT), les titres de créances, les OPCVM, et les SCPI, permettant ainsi à l’entreprise de percevoir des intérêts et d’optimiser son rendement. Ces sommes deviennent de l’argent qui « travaille » et qui se capitalise, renforçant ainsi le capital de la société.

Utiliser les excédents de trésorerie pour la croissance à long terme

En investissant les excédents de trésorerie dans la croissance à long terme, par le biais de placements financiers ou d’investissements stratégiques, l’entreprise peut financer des acquisitions, lancer de nouvelles activités, renforcer ainsi sa présence sur le marché et diversifier ses sources de revenus. Une telle stratégie de gestion peut aussi inclure l’amélioration des infrastructures, l’achat de technologies avancées ou l’expansion à l’international, tout en gérant les risques associés. 

Organisez vos types de placements financiers selon la durée

Il est crucial d’adapter les placements financiers en fonction de la durée de l’excédent : pour le court terme, des comptes à terme ou des certificats de dépôt peuvent offrir une liquidité rapide avec peu de risque. Pour le moyen terme, envisagez des comptes d’épargne avec taux d’intérêt ajustés, offrant un bel équilibre entre disponibilité et rentabilité. Enfin, pour le long terme, l’acquisition de titres d’autres entreprises ou l’investissement dans des fonds immobiliers peuvent rapporter davantage en renforçant votre capital et en diversifiant vos placements.

L’importance de connaître les statuts de l’entreprise pour la gestion des excédents de trésorerie

Avant d’engager les excédents de trésorerie dans n’importe quel placement, il est crucial de vérifier que les statuts de l’entreprise permettent de tels investissements. Si nécessaire, les statuts doivent être modifiés pour autoriser de nouvelles formes de spéculation ou d’investissement, garantissant ainsi que toutes les opérations sont conformes aux règlements et optimisées pour la gestion des risques et le développement stratégique de l’entreprise.

A travers cet article, vous avez obtenu des conseils pour mieux maîtriser l’excédent de trésorerie. Il faut savoir que votre solde de trésorerie ne reflète pas toute votre situation financière car il faut le prendre en compte dans une gestion globale avec la variation de votre compte de résultat, et le mettre en perspective avec votre réelle santé financière.  Il reste néanmoins un indicateur de gestion à considérer pour apprécier votre capacité à vous projeter sur de nouveaux investissements pour votre entreprise.

N’attendez jamais de vous retrouver en défaut avant de solliciter un organisme pour financer la trésorerie de votre entreprise. Nos experts du réseau FinKey sont à vos côtés pour vous offrir des conseils financiers et des solutions adaptées.

FAQ

Enfin si vous avez encore des interrogations sur la trésorerie de votre entreprise, ces articles peuvent peut-être vous aider :

• Cessation de paiement
• Budget de trésorerie

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L’un des paramètres importants dans l’analyse du besoin en fonds de roulement est la prise en compte de la saisonnalité de l’activité. Celle-ci, à travers la fluctuation du BFR, va dicter les besoins de trésorerie. Anticiper l’impact de la saisonnalité revient à appréhender les creux (A) et pics (B) de relatifs au cycle d’exploitation et conséquemment le besoin de financement au cours de l’exercice.

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Le contenu de la liasse fiscale

Qu’elle soit établie par un service de comptabilité interne à l’entreprise ou par un expert-comptable indépendant, la liasse fiscale doit toujours être composée des mêmes éléments. Quel que soit le régime d’imposition (impôts sur le revenu ou sur les sociétés), le document se divise en deux parties. Seuls les formulaires à remplir peuvent être différents, en fonction des situations.

En premier lieu, le compte de résultat, ou déclaration de résultat, permet de donner un aperçu global des finances au sein de la société. Il recense le montant final de l’exercice, et sa forme dépend du régime d’imposition. C’est sur cette partie de la liasse fiscale que l’on voit l’état de santé financière, puisque les pertes et les bénéfices y sont visibles.

La seconde partie du document est composée de dix-huit annexes. C’est généralement la part la plus importante, car elle contient la liste de tous les détails de la gestion financière pour l’exercice comptable écoulé. Il est cependant à noter que les entreprises ayant opté pour un régime simplifié bénéficient d’un allègement du contenu à produire.

Le document financier fait également état du bilan de l’entreprise. C’est-à-dire l’actif et le passif.

D’une manière générale, ces annexes reprennent tous les éléments concernant les financements, investissements, dépenses, recettes et autres mouvements financiers. Qu’ils soient en rapport avec des biens mobiliers, immobiliers ou encore des services, tout doit y figurer dans les moindres détails.

Au regard du nombre important de données nécessaires, et de la complexité de certains éléments, l’établissement d’une liasse fiscale doit être faite par une personne experte. Cela contribue à garantir la conformité du document, d’autant qu’il est utile à de nombreux organismes partenaires de l’entreprise.

À quoi sert une liasse fiscale ?

Le premier destinataire de la liasse fiscale reste le service des impôts. C’est en effet sur la base des informations contenues dans ce document que le fisc va établir le montant dû par l’entreprise au titre des impôts sur le revenu ou sur les sociétés. Pour cette raison, présenter une liasse fiscale en bonne et due forme revêt une importance capitale. 

Mais ce justificatif peut aussi être adressé à de multiples entités, car il démontre l’état financier, et donc la santé, de l’entreprise. Les partenaires privés, comme les investisseurs ou les banques, notamment, sont en droit de demander l’accès à la liasse fiscale afin d’obtenir les garanties nécessaires à la conclusion d’un accord. C’est un élément clé d’une demande de financement d’entreprise auprès de partenaires bancaires. Il s’agit d’un document officiel qui valide la crédibilité de la gestion financière de l’entreprise.

Au-delà de la sphère privée de la société et de son financement, certains organismes publics peuvent également être amenés à demander la liasse fiscale comme pièce justificative. C’est le cas pour le Tribunal de Commerce et la Banque de France, par exemple.

Par ailleurs, certains indépendants possédant des sociétés, en leur nom propre ou en association, peuvent bénéficier de certaines aides sociales (Caisse d’allocations familiales, Pôle emploi…). Pour ces entrepreneurs, la liasse fiscale est d’autant plus importante, car elle justifie aussi de leur situation personnelle. De plus, celle-ci peut être demandée pour preuve des revenus sur une année complète d’exercice.

Un document important, à conserver

En définitive, la liasse fiscale ne s’agit pas d’une simple déclaration de revenus destinée aux impôts. En effet, ce document est essentiel pour la vie de l’entreprise, et son établissement ne doit jamais être pris à la légère. Qui plus est, la liasse fiscale peut être requise sur une période de plusieurs années. Il est donc recommandé d’y apporter une attention toute particulière, et ce à tout moment.

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La trésorerie disponible

La trésorerie disponible peut être définie comme étant la somme de toutes liquidités dont vous disposez à un instant T sur vos comptes bancaires. Cet indicateur vous permet d’avoir une idée précise sur la trésorerie prévisionnelle et doit ressortir dans votre plan de trésorerie prévisionnel afin de prendre les bonnes décisions et anticiper les risques définis dans votre budget de trésorerie

La consommation nette de cash 

La consommation nette de cash correspond à la différence entre les encaissements du mois et les décaissements du même mois. Soyez rigoureux dans votre gestion du cash : Le tableau de trésorerie peut fournir une idée précise sur la consommation nette de cash. Cette consommation peut être positive et peut avoir plusieurs causes exceptionnelles ou structurelles. Le plus important consiste à agir de manière prudente pour sortir rapidement d’une telle situation. 

Le Besoin en Fonds de Roulement / Besoin de trésorerie 

Le Besoin en Fonds de Roulement correspond à la somme de liquidités nécessaire à l’entreprise pour pouvoir couvrir la différence entre les décaissements et les encaissements. La relation financière fondamentale au niveau d’un bilan financier est la suivante : 

Trésorerie nette de l’entreprise = Fonds de roulement – Besoin en fonds de roulement

• Si le fonds de roulement excède le besoin en fonds de roulement, la trésorerie nette de l’entreprise sera donc positive et vous serez alors en excédent de trésorerie ; 
• Si le fonds de roulement est insuffisant pour financer le besoin en fonds de roulement alors la trésorerie nette est négative. 

En d’autres termes, le besoin en fonds de roulement est un indicateur précis qui permet d’avoir une idée sur l’évolution des besoins de la trésorerie de votre entreprise. Le BFR correspond aux ressources dont l’entreprise a besoin à un moment T pour couvrir ses charges. Il s’agit d’un décalage de trésorerie. N’importe quelle entreprise a un besoin d’argent et de liquidités pour payer ses salariés, ses fournisseurs, ses taxes, etc. Elle a également besoin de liquidités pour se développer. Dans le cas d’un retard de paiement des factures, les entreprises se retrouvent avec des écarts de trésorerie importants auxquels elles ne peuvent faire face. Cette situation est compliquée à gérer, surtout pour les petites et les jeunes entreprises (absence d’autorisation de découvert).

Par exemple : prenons le cas d’une entreprise qui connaît une hausse de son activité. Cette entreprise doit disposer d’un stock plus important pour faire face à ce développement. Les stocks achetés, bien qu’ils soient achetés, ne sont pas encore livrés, ce qui pèse sur la trésorerie. Le fonds de roulement permet dans ce cas de financer ces dépenses. 

Les créances clients 

Les créances clients sont les sommes non payées à l’entreprise par les clients suite à la vente d’une prestation ou d’un produit. C’est l’argent de l’entreprise dont elle ne dispose pas à un moment T. Si les créances clients sont importantes, elles peuvent avoir un impact négatif sur le développement et la croissance de l’entreprise. Dans ce cas, il est nécessaire de prendre des mesures urgentes (process de recouvrement notamment). 

Les délais de paiement clients

Les délais de paiement clients doivent être connus. Ce sont des indicateurs de gestion de trésorerie importants qui correspondent au temps de règlement des factures par les clients. Il est nécessaire de faire la différence entre deux indicateurs : 

• Les délais théoriques de paiement : Il s’agit de la durée entre la date de facturation et la date d’échéance.
• Les délais réels de paiement : Il s’agit de la durée entre la date de facturation et la date de paiement réel des factures par le client. 

Selon une enquête réalisée par l’observatoire des délais de paiement en 2019, la durée moyenne des délais de paiement des clients est en baisse constante ; Elle est passée de 66 jours en 2001 à 51 jours en 2016. 

La réglementation française impose un délai maximal de paiement de 60 jours (45 jours dans certains cas particuliers). Une fois cette durée dépassée, la facture est considérée « en retard de paiement », puis « impayée ». 

Si les délais de paiement clients commencent à trop peser sur la trésorerie de l’entreprise, il est possible d’avoir recours à l’affacturage.

L’affacturage permet de sécuriser le premier poste du bilan de l’entreprise qui est le poste client. Le poste client est un post de l’actif du bilan qui enregistre le solde du chiffre d’affaires facturé mais non payé à un moment T. Le gérant de l’entreprise peut donc confier les factures à un organisme (généralement bancaire) qui s’engage rapidement à lui offrir un financement et s’occuper des opérations de relance, de recouvrement de créances et d’encaissement des factures.

La rentabilité des placements

C’est un autre indicateur que les dirigeants des entreprises doivent suivre. Si votre entreprise est en excédent de trésorerie, cela peut être intéressant d’agir et penser aux placements. L’excédent peut être rentable et rapporter des liquidités  à l’entreprise. 

Si vous souhaitez avoir quelques conseils sur le financement de votre trésorerie, cet article peut surement vous aiguiller. Enfin, pour une meilleure gestion de votre trésorerie, sachez que notre réseau d’experts financiers est à votre disposition pour vous accompagner dans la mise en place de ces indicateurs de gestion de trésorerie. 

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Éviter la cessation de paiement

La bonne gestion de trésorerie de l’entreprise permet d’éviter les risques liés au règlement des dettes. Cette gestion consiste à mettre en place un suivi régulier et toujours à jour pour avoir une excellente visibilité des ressources financières disponibles dans l’immédiat, des dépenses nécessaires et du chiffre d’affaires réalisé. Retenez toujours que l’accumulation des dettes peut entraîner la cessation de paiement ! 

Réaliser d’importantes économies 

En mettant en place une bonne gestion de votre budget de trésorerie, vous serez capable d’éviter ou de diminuer les frais bancaires comme les commissions d’intervention, les agios et les intérêts. Chaque entreprise dispose d’un découvert autorisé. Son dépassement entraîne des charges et des frais bancaires. Bien gérer la trésorerie vous permet d’éviter ce problème et d’économiser vos liquidités pour des dépenses plus importantes ; telles que celles liées à l’activité de votre entreprise et pour développer de nouvelles technologies.

Gagner de l’argent et des liquidités

La trésorerie représente ce que l’entreprise possède sous forme de liquidités disponibles (en caisse, sur les comptes courants, sur les comptes d’épargne, sur les comptes bancaires rémunérés, sous la forme de valeurs mobilières, etc.).  La trésorerie peut être soit positive, soit négative. Dans le deuxième cas, elle peut entraîner des frais et des coûts supplémentaires à l’entreprise. C’est également le cas d’une trésorerie excédentaire. 

L’excédent de trésorerie est défini comme étant le solde ou la différence entre les dépenses et les recettes. L’excédent de trésorerie peut être placé en banque pour plusieurs objectifs : 

• En tirer profit à terme ;
• Financer des investissements ;
• Se doter d’une réserve de sécurité.

Pour pouvoir dégager un excédent de trésorerie, il est nécessaire de mettre en place un plan de trésorerie prévisionnel.  N’attendez jamais de vous retrouver en défaut de paiement avant de solliciter un organisme pour financer la trésorerie de votre entreprise. Nos experts du réseau FinKey sont à vos côtés pour vous accompagner. 

Enfin, si vous souhaitez plus d’informations sur comment financer la gestion de trésorerie de votre entreprise, nous vous invitons à consulter cet article.

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Petit astuce pour bien gérer votre budget de trésorerie : pensez à mettre en place un plan de trésorerie prévisionnel. Cet outil vous permettra de connaître votre besoin en fonds de roulement et d’anticiper d’éventuels problèmes de trésorerie.

Les différents types de financement pour votre trésorerie

L’autorisation de découvert

Il est possible d’avoir recours au découvert autorisé pour financer la trésorerie de son entreprise. Dans ce cas, la banque vous l’accorde afin que le compte soit débiteur durant une certaine période. Nous vous conseillons de négocier cette solution avec votre banquier lorsque la situation financière de votre entreprise est saine. N’attendez jamais que les difficultés et problèmes financiers apparaissent pour demander une autorisation de découvert. A noter qu’avoir recours au découvert entraîne des agios et des frais.

Le prêt bancaire professionnel

Comme son nom le précise, le prêt ou le crédit bancaire professionnel est un mode de financement de trésorerie lors d’un investissement. Ce prêt doit être négocié avec la banque pour pouvoir bénéficier des meilleures conditions et surtout du meilleur taux d’intérêt. Le prêt bancaire professionnel doit absolument être remboursé. Assurez-vous en amont que la situation financière de votre entreprise vous permettra de régler cette dette. 

L’affacturage

Cette méthode de financement de la trésorerie est de plus en plus utilisée par les professionnels. Les créances des clients sont cédées à la banque qui vous permet de bénéficier d’un paiement immédiat. L’affacturage est la meilleure solution pour faire face aux différents retards de paiement clients. Cette solution a un coût : c’est la commission d’affacturage prélevé sur le montant total des créances clients.

Le crédit-bail ou leasing

Le crédit-bail offre plus de flexibilité lorsque vous souhaitez par exemple acheter un nouveau véhicule pour votre entreprise sans mettre la pression sur la trésorerie. Le crédit-bail est aussi appelé LOA (location avec option d’achat). Le financement du véhicule est assuré par un organisme financier de votre choix. Vous vous engagez à payer un loyer tout au long de la durée de location. Une fois les loyers payés, vous décidez si vous souhaitez acheter ou non le véhicule.

Le crowdfunding

Très populaire ces derniers temps, le crowdfunding consiste à mettre en place une campagne de communication sur la toile afin de trouver des fonds auprès des internautes. Les campagnes voient le jour sur différentes plateformes de crowdfunding telles que Kisskissbankbank ou encore Ulule. L’entreprise inscrite sur la plateforme dispose d’une période limitée pour parvenir à son but de financement. Du côté des internautes, ils reçoivent une contrepartie dont la valeur est proportionnelle au montant qu’ils ont apporté. 

L’escompte commercial

L’escompte commercial est une pratique qui permet d’inciter les clients à payer leurs factures rapidement. Elle consiste à offrir un rabais en échange d’un paiement anticipé. C’est une solution efficace et facile à mettre en œuvre pour financer immédiatement la trésorerie de son entreprise. L’escompte commercial est la meilleure alternative aux prêts bancaires. C’est aussi une technique de fidélisation.

La love money

Littéralement traduit par “Argent de l’amour”, la love money est un mode de financement alternatif qui consiste à faire appel à des proches dans la constitution ou le développement de l’entreprise. C’est une implication financière formelle. Ainsi, les proches deviennent officiellement des actionnaires  de l’entreprise.  

Enfin, il est fortement conseillé d’anticiper ses besoins de financement via un plan de trésorerie prévisionnel et de mettre en place des indicateurs clés pour votre gestion de trésorerie. N’attendez pas d’avoir un solde de trésorerie négatif  pour commencer votre recherche de financement. Ainsi, il peut être intéressant pour votre entreprise de commencer à chercher des solutions pour renforcer votre trésorerie et éviter des déconvenues. Pour optimiser votre gestion de trésorerie et avoir un excédent de trésorerie, sachez que notre réseau d’experts est à votre disposition pour vous accompagner. 

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Bâtir le succès de son entreprise est l’objectif quotidien de tous les dirigeants d’entreprise. Même si la gestion de trésorerie est une base de la pérennité de l’entreprise, certains dirigeants ont tendance à la négliger. 

Une bonne gestion de la trésorerie implique d’être capable de mettre en place et de suivre les mécanismes d’évolution et de croissance de l’entreprise, d’estimer les besoins actuels et futurs liés à l’exploitation et de s’assurer qu’il est possible de faire face aux différentes variations. 

FinKey vous énonce ici 5 conseils à suivre dans tous les cas pour atteindre la performance financière :

Élaborez des projections 

Le plan de trésorerie prévisionnel vous permet d’anticiper tous les problèmes et toutes les difficultés de trésorerie.  Ce plan vous offre la possibilité de prendre les choses en main et d’avoir une marge de manœuvre pour pouvoir mettre en place, non seulement des actions préventives, mais aussi des actions correctives. Ce plan doit rassembler différentes hypothèses et plusieurs cas de figures en lien avec la solidité et la capacité de l’entreprise à faire face aux risques potentiels. Le plan de trésorerie prévisionnel permet aussi d’avoir une idée sur la capacité de financement des investissements sur le moyen – long terme. Sur cette base solide, soyez sûr de pouvoir ensuite convaincre de nouveaux investisseurs pour lever de nouveaux financements

Mettez en place une stratégie de suivi de trésorerie 

La trésorerie résulte des encaissements et des décaissements de trésorerie. Ces opérations sont des flux de trésorerie. Les opérations sont nombreuses et souvent compliquées à retenir. La mise en place d’une stratégie de suivi de sa trésorerie (tableau de bord) est donc indispensable. Une telle stratégie vous permet d’avoir une vision immédiate et une idée précise sur l’état de votre trésorerie, à court et à moyen terme. La stratégie doit être régulièrement corrigée et optimisée en fonction des dépenses et des recettes, ceci afin de  conserver une marge de manœuvre assez large lorsque les prévisions et la situation réelle ne sont pas identiques. Mais comment parvenir à suivre sa trésorerie au jour le jour ? Théoriquement, il est nécessaire de tout calculer. Malheureusement, vous ne disposez pas d’outils ou de temps pour le faire. 

Il existe plusieurs outils informatiques comme Excel pour réaliser les calculs et les suivis. Excel, bien qu’il soit facile à utiliser, ne permet pas la compréhension et l’analyse approfondies des résultats. De plus, la marge d’erreur est importante lorsque vous saisissez des milliers de chiffres ! 

La solution la plus efficace consiste à utiliser des logiciels de gestion de trésorerie. Ces outils ont été créés et développés pour offrir aux dirigeants de TPE / PME des informations  précises, faciles à utiliser et fiables qui leur permettent d’automatiser les prévisions de trésorerie avec des graphiques clairs. Adieu le stress lié au suivi de trésorerie !

Faites vous payer dans les temps

Comme évoqué précédemment, les délais de paiement clients ont un impact sur la trésorerie de votre entreprise. Le client est aussi un acteur majeur du fonctionnement et du développement de votre activité professionnelle. Vous devez donc entretenir une relation de confiance avec vos clients tout en vous assurant que les liquidités seront encaissées à la date prévue (process de recouvrement).

Pour éviter les retards de paiement et pour limiter au maximum le décalage de trésorerie, vous devez exiger un paiement comptant à certains clients. Le plus important consiste à avoir une idée précise des profils de vos clients et de leurs capacités de paiement dans le cas d’une facilité que vous accordez.

Equilibrez vos stocks

Les stocks peuvent peser sur la trésorerie. Vous devez donc les maintenir à un niveau optimal. Tout dépend de votre expérience de gestion, de l’offre et de la demande. Il existe une infinité de techniques de gestion de stocks. Chaque technique est adaptée à une entreprise et un secteur. N’hésitez pas à vous faire accompagner par des conseillers en gestion de coûts.

Anticipez les problèmes pour les éviter 

Votre entreprise fonctionne parfaitement et votre business est florissant ? C’est le temps de négocier une autorisation de découvert. Vous vous demandez certainement pourquoi ? 

Votre entreprise, comme toutes les entreprises, peut faire face à des situations financières délicates et à des problèmes de trésorerie imprévisibles. Les problèmes et difficultés financières peuvent survenir à n’importe quel moment, vous devez donc les anticiper et disposer d’outils efficaces pour les résoudre.  

En contactant votre banquier quand votre situation de trésorerie est saine, vous aurez plus de chances que l’on vous octroie une autorisation de découvert et de bénéficier d’avantages fiscaux. L’anticipation et la mise en place de certaines mesures préventives sont les clés de la réussite et de la croissance de votre entreprise.

Dans le cadre de votre gestion de trésorerie, FinKey vous propose des mises en relation qualifiées avec des experts métier pour mieux vous accompagner.

L’article 5 bonnes pratiques pour améliorer la gestion de trésorerie de son entreprise est apparu en premier sur FinKey.

Encore appelé faillite ou dépôt de bilan, l’état de cessation des paiements renvoie à la situation dans laquelle le dirigeant d’une entreprise ne peut plus rembourser ses dettes. La cessation de paiement est donc le statut juridique d’une personne physique ou morale qui n’est plus capable de rembourser avec ses liquidités ses dettes parvenues à échéances auprès de ses créanciers. La cessation de paiement qui correspond à une situation de manque de trésorerie doit être distinguée de l’insolvabilité. Très souvent initiée par le débiteur auprès du tribunal du greffe, la cessation de paiement est imposée par une ordonnance du tribunal et place l’entreprise sous une procédure collective.

Rassurez-vous, FinKey vous délivre ici tous ses conseils préalables sur la gestion de trésorerie pour éviter de vous retrouver dans cette situation. Et s’il arrive que pour de multiples raisons vous rencontrez des difficultés de gestion de vos liquidités pouvant mener à la cessation de paiements, alors cet article est pour vous. Découvrez avec FinKey la démarche à suivre pour une procédure de cessation de paiement de votre entreprise. Cette action est soumise à un règlement strict qu’il faut connaître et respecter.

N’attendez jamais de vous retrouver en défaut avant de solliciter un organisme pour financer la trésorerie de votre entreprise. Nos experts du réseau FinKey sont à vos côtés.

La procédure de cessation de paiement

Comme pour la création de votre entreprise, la cessation de paiement de cette dernière doit suivre une procédure technique. L’étape la plus délicate est de se rendre à l’évidence et de constater la faillite de son entreprise. Le responsable ou le représentant légal de ladite entreprise a 40 jours agir. Il doit effectuer une déclaration de cessation de paiements au Greffe du Tribunal de Commerce de la ville où est immatriculée son entreprise. Le gestionnaire doit la dater et signer. Il la réalise à partir d’un document spécifique appelé dossier de cessation de paiement.

Constituer son dossier de cessation de paiement

Pour procéder à votre cessation de paiement, vous devez déposer un dossier complet auprès du greffe du tribunal de commerce, ou auprès du tribunal de grande instance, dont relève l’entreprise. Selon infogreffe, c’est le tribunal qui apprécie la situation cessation des paiement au regard d’un « passif exigible » supérieur à  «l’actif disponible»  de l’entreprise. 

Votre dossier de cessation de paiement doit comporter les éléments suivants :

• Une déclaration de cessation des paiements ;
• Les comptes annuels du dernier exercice clos ;
• La situation de trésorerie datant de moins de 3 mois ;
• Un inventaire des biens de l’entreprise ;
• L’état des créances et des dettes échues et à échoir auprès des créanciers ;
• L’état actif et passif des sûretés ;
• Les engagements hors bilan ;
• Un extrait K-bis ;
• Un état des privilèges et des nantissements.

Déclaration de cessation de paiement… Et après ?

Après le dépôt de la déclaration de cessation de paiement, le tribunal convoque, sous 15 jours le ou les dirigeant(s) de l’entreprise et, au cas échéant, le représentant du personnel pour une audition. Ces derniers peuvent se faire accompagner et assister par un avocat ou un expert-comptable.

Après étude du dossier, le tribunal prononce un jugement d’ouverture :

• Soit en faveur d’une procédure de redressement judiciaire, si elle est envisageable ;
• Soit en faveur d’une procédure de liquidation judiciaire. 

Ainsi, une fois que le gérant d’une entreprise constate l’état de cessation des paiements, il doit sous 45 jours demander auprès du Tribunal du Greffe l’ouverture d’une procédure collective soit de redressement,  soit de liquidation.

À travers cette lecture, vous êtes désormais en mesure de faire face à une situation de cessation de paiements pour votre entreprise. Parmi toutes ces notions, retenez une chose : anticipez au maximum, ne négligez pas votre gestion de trésorerie, c’est la clé avant de pouvoir financer son entreprise, financer de nouveaux véhicules, s’équiper d’un parc machines ou encore financer ses innovations. Et si jamais vous devez faire face à un état de cessation de paiements, des solutions existent ! La procédure de redressement peut vous permettre de vous fournir l’oxygène nécessaire pour vous relancer. À condition qu’elle soit déclenchée à temps.

Une bonne gestion de trésorerie est la clé de vos futurs investissements. Pour gérer de manière efficace votre trésorerie ou être en mesure de la financer , notre réseau d’experts dédiés FinKey sont là pour vous accompagner.

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